Статистические методы управления рисками предприятия

Решение о принятии или уклонении от тех или иных рисков во многом зависит от реализуемой компанией стратегии и так называемого отношения к риску. Например, большинство компаний стремятся сделать управление рис­ ками вспомогательной функцией. Наиболее распространенными видами дея­ тельности подразделения по управлению рисками являются идентификация и ранжирование рисков. Менее распространено комплексное управление рис­ ками, например разработка стратегии предприятия с учетом соотношения риск-прибыль. Управление кредитными рисками. Нри управлении кредитными рисками компания предварительно определяет приемлемый размер потерь, который она может себе позволить (лимит потерь). В том случае, если та или иная сделка характеризуется риском потерь, размер которых превышает установленный лимит, она отклоняется. Тем самым компания регулирует уровень риска по осуш,ествляемым сделкам. Предполагается, что вероятность дефолта со стороны сразу нескольких покупателей (заемш,иков) довольно низка, поэтому в качестве основного по­ казателя рассматривается объем убытков на одного клиента. В мировой практике максимальный размер кредитного риска на одного клиента варьи­ руется в пределах 15-25% от собственного капитала компании. Каждая орга­ низация выбирает для себя эту величину в зависимости от отношения к рис­ ку. Если у компании большое количество клиентов, то устанавливается гра­ ница стоимости сделки, ниже которой предприятие считает нецелесообраз­ ным управлять риском. После определения максимально допустимого размера кредитного рис­ ка на одного клиента необходимо оценить вероятность неисполнения каж­ дым конкретным покупателем (заемш,иком) своих обязательств. Сделать это можно путем анализа внутренних факторов, влияютттих на кредитоспособ­ ность клиента, таких как стабильность денежных потоков, величина соб­ ственного капитала, кредитная история, качество управления и т.д. Каждому 93